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专题报道

川高公司《内控手册》编写工作扎实推进


来源:       发布时间:2018/6/12 15:00:51     点击率:179


 

    为进一步提升川高公司《内控手册》的统一性、科学性、规范性,确保《内控手册》与公司各项业务工作的充分契合,川高公司内控办分别于2018年4月10日及2018年4月26日召开内控工作碰头会,研究《内控手册》编写等相关事宜。

    会议指出,当前川高公司《内控手册》编写工作已经接近尾声,在前期梳理流程、穿行测试、整改缺陷、完善制度的基础上,参照国家《企业内部控制基本规范》和《企业内部控制配套指引》要求,形成公司《内控手册》(初稿)。《内控手册》是公司内控建设的一项标志性成果,是对内部控制建设工作成果的固化,要按照“有优化、有亮点、结合具体工作”的要求,与公司各业务部门充分沟通,征求意见,并形成工作交流底稿,确保《内控手册》全面真实反应公司业务工作实际。

    4月11日—4月28日,公司各业务部门按照业务板块划分,分别与中介咨询机构就《内控手册》的各项内容进行了沟通交流,公司内控办将在梳理总结各部门《内控手册》工作交流底稿的基础上,充分听取公司内控领导小组成员意见和建议,并及时对《内控手册》进行补充完善,加快推动《内控手册》的试运行工作。

 

▲内控试点工作进展(4月1日-4月30日)

  △成南公司

  1.截止4月12日,成南公司已完成内部控制第一版的流程梳理,并将流程梳理中存在的问题反馈公司机关各部门及管理处。

  2.截止4月28日,针对流程梳理中出现的问题与公司机关各部门进行沟通,养护部、经营开发部、收费部已经完成了沟通后的流程再次梳理工作。  

  △绵九公司

  1.4月11日,中介咨询机构就公司层面、资金管理及采购流程方面开展部门访谈,完善企业层面风险矩阵及相关控制测试。

  2.4月18日,中介咨询机构就财务报告流程、业务外包流程、资金管理流程及信息系统方面开展访谈,完善相关风险矩阵、控制测试并进行了穿行测试。

  3.4月25日,中介咨询机构就合同管理流程随机抽取了样本合同及OA审批表,并进行补充访谈。

    4.截止4月28日,中介咨询机构基本完成对公司流程的初次访谈及后续补充访谈工作。

  △高路信息

   1.截止4月8日,根据中介咨询机构提出的完善建议,咨询公司在前期流程梳理的基础上再次完善优化,流程增加到106个;

    2.4月19日,公司开展内部控制测试培训会,就内部控制测试的目的、范围以及内控测试的方法进行了专业讲解。

    3.截止4月30日,公司对前期梳理的业务流程进行测试,对制度与执行之间的差异,执行是否有效等方面进行了确认。